小規模納稅人代理記（jì）賬一般納稅人代理記賬舊賬梳理增資驗資財務審計代理記賬代理計賬公司會計實操證書收據計賬公司

「銀行存款清查」銀行（háng）存款（kuǎn）如何清查

作者：企業好幫手

時間：2023-06-23 19:09:53 瀏覽量：次（cì）

[ 企業好幫手導讀 ] 銀（yín）行存款的清查應按以下步驟（zhòu）進行：1、逐日逐筆核對銀行存款日記賬和銀行對賬單，並標記；2、找出未達（dá）賬項；3、填寫“銀行存（cún）款餘額調節（jiē）表（biǎo）”，計算出調整後的（de）餘額；4、將“銀行（háng）存款餘額調節表”送達開戶銀行。

　　銀行（háng）存款的（de）清查應按以下步驟進行：

　　1、根據經濟業務、結算憑證的種類、號碼和金（jīn）額等資料，逐日（rì）逐筆核對銀行存款日記賬和（hé）銀行對賬單，凡雙方都有記錄的，用鉛筆在金（jīn）額旁打上記號；

　　2、找出未達賬項（即銀（yín）行存款（kuǎn）日記賬（zhàng）和銀行對賬單中沒有記（jì）號（hào）的款項）；

　　3、將日記（jì）賬和對賬單的月末餘額及找出的未達賬項填入“銀行存款餘額調節表（biǎo）”，並（bìng）計（jì）算（suàn）出調整後的（de）餘額；

　　4、將調整平衡的“銀行存款餘額調節表（biǎo）”，經主管會（huì）計簽章後，送達開（kāi）戶銀行。

上一篇：「在產品清（qīng）查」什麽是在產品清查

下一篇：返回列表

銀行（háng）存款清（qīng）查銀行存款日記賬銀行對賬單

【聲明：企業好幫手（shǒu）尊重行業規範（fàn），每篇文章都注明有明確的（de）作者和來源；企業（yè）好幫手的原創文章，請轉載時務必注明文章作者和"來源：企業好幫（bāng）手（shǒu）"，不尊重原創的行為將受到企業好幫手的追責。企（qǐ）業好幫手提倡讀者朋友良性（xìng）監督，凡是（shì）讀者朋友發現網站原創文章（不含投稿和轉載，無法分辨時可發鏈接谘詢工作人員）有明顯錯別字或多字，截圖發送至企業好幫手工作（zuò）人員可申請獎勵50元，同一篇（piān）文章上限50元，工作（zuò）人（rén）員會按時間整理排序，以第一時間指出的（de）讀者為（wéi）準。獎金一周統一發放一次。以上規定自（zì）2019年1月1日起執行，本規則最終解釋權歸企（qǐ）業（yè）好幫（bāng）手所（suǒ）有。】