現金流量表如何自動生（shēng）成(現金流（liú）量表自（zì）動生成模板)

現金流量表如何自動生成，財務人員經常會遇到此類問題，下麵由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。

現金流量表（biǎo）的出現，主要是要反映（yìng）出資產負債表中各個項目對現金流量的影響，並根據其用途（tú）劃（huá）分為經（jīng）營、投資（zī）及融資三個活動分類。現（xiàn）金流量表可用於分析一家機構在短期內有沒有足夠現金去應付開銷。

現金流（liú）量（liàng）表是（shì）一份顯示於指定（dìng）時期(一般為一個月，一季。主要是一年的年報)的現金流入和流出的財政（zhèng）報告。這份報告顯示資產負債表(BalanceSheet)及損益表(IncomeStatement/ProfitandLossAccount)如何影響現金和等同現金，以及根（gēn）據公司的（de）經營，投（tóu）資和融資角度作出分析。作為一個分析的工具，現金流量表的主要作用（yòng）是決定公司短期生（shēng）存能力，特別是繳付帳單的能（néng）力。

一、編（biān）製（zhì）原理

本現金流量編製方法主要是根據資產（chǎn）負債表、利（lì）潤及利潤分配表各帳戶的變動情況進（jìn）行分析（xī），並補充若幹表外數據（見“表外（wài）數據錄入”工作表（biǎo）），然後將這些科目的分析結果分別歸（guī）入現金流（liú）量表（biǎo）的各項目，以此自動（dòng）生成現金流量表，這一編製方法，實質是報表（biǎo）餘額編製法（fǎ），獲取盡量少（shǎo）的表外數據是其編製原則，在速度（dù）和精確性之間，本方法選擇的是速度。

二、填製計算（suàn）平（píng）衡

1、概述

各報表中隻允許在報表白色空格內填入數據！，淺紫色陰影部分不能（néng）填入任何數據！淺紫色部分為公式（shì）設置部分或根本不（bú）需填入數據，一經改（gǎi）動表（biǎo）格數據就會出現差錯，建議將該工作簿設為模板，同時將淺紫（zǐ）色部分進行鎖定。

2、編製（zhì）步驟

（1）首先填寫“基本信息錄入”工作表中的“報表編製基本信息錄入”，輸入完畢後，編（biān）製單（dān）位、編製日期等（děng）信息會自動顯示在各報（bào）表相（xiàng）關位置（zhì）。

（2）手工錄入資產負債表、利（lì）潤及利潤分配表各欄數據。

如有兩大主表的電子文檔，則可以直接將（jiāng）兩大主表數據直（zhí）接複製，此項操作前提是（shì）電子文檔（dàng）報表格式須與本工作表報表格式一致，本工作表各報表格式是根據《企業會計製度》規定格式編製（zhì），若（ruò）電子文檔報表是按製（zhì）度（dù）規定（dìng）的統一格式編製的，則直（zhí）接複製覆蓋即可。

（3）手工錄入表外（wài）數據（見“表外數據錄（lù）入”工作表），所得稅稅率和壞賬計提比例須按公司實際情況進行修改，灰色（sè）陰影部分數據均可修改。

三（sān）、檢查

由於兩大主表本身勾稽關係已經平衡（héng），因此隻需檢（jiǎn）查核對“表外數據錄入（rù）”工作（zuò）表中（zhōng）各數據即可。

四、表格生成

在資產（chǎn）負（fù）債表、利潤及利潤（rùn）分配表及表外數據輸入完畢之後，你可以發現（xiàn），現金流量表已全部自動完成並自動平衡。

五、重要說明

1、本編製辦法主要是根據兩大（dà）主表編製，僅從明細（xì）賬簿中提取少量數（shù）據，由於兩大主表科目反映（yìng）的是（shì）各科目餘額，無法反映各科目的發生額，因此根據本辦法編製的現金流量表並不能完（wán）全反映公司現金流量的真（zhēn）實（shí）情況，隻能反映（yìng）大概基本狀況，僅供（gòng）對外使用，如公司決策需（xū）要，則須（xū）按明細賬簿認真分析，另行編製，不能用本辦法應付了（le）事（shì）。

2、本編製辦法編製速度較快，一（yī）般在10分鍾內即可編製完成（chéng）。

3、本工作表各（gè）表間數據（jù）存在鏈接關係，不能分割單獨存為文件使用，否（fǒu）則將（jiāng）出錯。

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