增值稅普通發票填寫規範

增值稅普通（tōng）發票開（kāi）具方法如下：

　　點擊發票管理-發票填開-增值稅普通發票填開-核對發票代碼、號碼雙擊-確認填（tián）開。

　　01 購買方信息（xī）填寫：

　　根據國家稅務總局公告2017年第（dì）16號，7月1日起，銷售（shòu）方為購買方(企業)開具增值稅普通發票時，應在“購買（mǎi）方納稅人識別號”欄填寫購（gòu）買方的納稅人識（shí）別號或統一社會信用代碼。不符合規定的發票（piào），不得作為稅收憑證。上述所稱企業，包括（kuò）公司、非公司製企業法人、企業分支機構、個人獨資企業（yè）、合夥企業和（hé）其他企業。

　　02 含稅狀態選擇：

　　進入發票填（tián）開（kāi）界麵，先確定您開（kāi）具的發票含稅狀態，按“價格”可進行切換

　　03 商品編碼添加和設（shè）置方（fāng）法：

　　點擊（jī）係統設置--商品編碼（mǎ）--將帶有*號的內容填（tián）寫正確，點擊左上角保存即可。

　　編碼：由係統（tǒng）自動（dòng）生成;

　　稅收分類（lèi）編碼：必（bì）須選（xuǎn）擇正確的或（huò）者是（shì）相近的，不可以選擇錯的;

　　含稅價標誌：根據實際（jì）情況（kuàng）進行選擇（zé）;

　　稅率：選擇實際開票稅（shuì）率（lǜ）(選擇稅收分類編碼後會自動生成稅（shuì）率，但是稅率不一定正確，可（kě）自行修改為正確（què）的（de）稅率即可)

　　7月1日起，銷售方開具增值稅發票時，發票內容應按（àn）照實際銷售情況如實開具，不（bú）得根據（jù）購買方要求填開與實際交易不符（fú）的內（nèi）容。

　　04 開具（jù）帶清單的發票：

　　進入發票填開後點擊“清單”按鈕，輸（shū）入商品（pǐn）名稱，此功能是（shì）一般納稅人在清單項目超過8行的（de）情況下使用的開（kāi）具方法。

　　點擊清（qīng）單按鈕後出（chū）現清單填開界麵

　　添加商品名稱方法同（tóng）商品編碼添加和設置方（fāng）法，添加完畢後點擊“完成”按鈕，票麵信息填寫完成後（hòu）進行打印。

　　1、在電腦上插入稅控盤，然後（hòu）在桌麵登錄“增值稅發票稅控開票軟件”，選擇操作者的“身份”，還有輸入“口令（lìng）”，點（diǎn）擊“登（dēng）錄”按鈕。

　　2、進去操作界麵後，選擇左上邊的“發票管理”再選（xuǎn）擇“發票填開”

　　3、這時會（huì）彈出一個“發票確認”的（de）窗口，確認發票的種類為“增值稅普通發（fā）票”，號碼是否有誤（wù），正（zhèng）確就點擊“確認”進入開票窗口

　　4、開票窗（chuāng）口需要（yào）輸入購票單位的開（kāi）票信息“公司名稱”和“納稅人識別（bié）號”是必須要輸入（rù）的（de），“地址電話“”開（kāi）戶行及賬號“就可填可不（bú）填（tián）

　　5、“貨物或應（yīng）稅勞務名稱”是最（zuì）重要的選項，根據公司稅局核定的稅種，在選項框選擇開票稅目。

　　6、選擇好貨（huò）物後，雙（shuāng）擊一下

　　7、確定了公司正確（què）的（de）“貨物或應稅勞務名稱（chēng）”，接著就輸入“數量、單價、金額和稅率”然後按（àn）“保存”，最後按下（xià）“打（dǎ）印”按（àn）鈕，就可以將（jiāng）發票（piào）打印出來