正規（guī）收款收據怎（zěn）麽寫

　　收據的正規寫法:

　　今收到__X交來 **款 現金____

　　人民幣___佰___拾__〇_萬__壹_仟__伍_佰__零（líng）_拾__零_元__零_角__零（líng）_分 (￥1,500.00)

　　注意事項：

　　1、收到要（yào）注明繳款人名稱，交款原（yuán）因，交款形式，如收到（dào）支票的要注明支票（piào）並抄錄支票號，以免日後支票退票，對方扯皮。

　　2、大寫第一（yī）位前麵（miàn）的空（kōng）格裏畫個園裏麵畫個叉，就像寶馬的（de）車標旋轉45°一樣，後麵（miàn）的零（líng）要補全

　　3小寫要緊貼￥符號，小數點後寫全（quán）兩位數（shù）。

　　要標明收款人（rén）、以及日期

　　身為（wéi）財會人員（yuán），數字金額的（de）規範寫法是：數字緊貼貨幣（bì）符號，小數點前用千位分隔符，小數點（diǎn）後保留兩位。例如：￥1,000,000.00

　　原因在於：防止別人篡改。

　　1、數字（zì）緊（jǐn）貼貨幣符號￥，不給前麵加數字留餘（yú）地。

　　2、使用千（qiān）位分（fèn）隔符，每個逗號隔3位，不給中間（jiān）加數字留餘地

　　3、小數點後寫全兩位（wèi），不給（gěi）小數點後麵（miàn）加數字（zì）留餘地（dì）。

　　財務人員要養成嚴謹的好習慣，不能留一絲可（kě）以讓別（bié）人鑽（zuàn）空子的漏洞。

　　做任何（hé）事情，都要（yào）講究方式方（fāng）法，並熟練掌握相關要（yào）領。俗話講：一竅（qiào）不（bú）得，少掙幾百。說的就是技能運用問題，幹出納也是如此。所以說（shuō），出（chū）納工（gōng）作關鍵在於認真、細心（xīn），遇事不慌，要講究工作藝術。

　　首（shǒu）先在收付現金時要唱收唱付，這樣不但可以加（jiā）深印象，與當事人核對金（jīn）額，還可以取得（dé）他人的聽覺旁證。對（duì）需要報銷（xiāo）的發票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、塗改發票、發（fā）票上無收款單位章或收款人章、發票與支票（piào）入賬方不符（fú）者，均不（bú）接受發票，待補（bǔ）辦手續後再報核（hé）。報銷單位需先簽字、後付款（kuǎn）;收款單據先交款、後蓋章（zhāng）;付款單據要蓋付（fù）訖章（zhāng）。付款單據如由他人代領現（xiàn）金者（zhě），應簽代領人名字，而不得簽被代領人名字;代領人不（bú）是本單位的職工，要注明與被帶領（lǐng）人關係及其聯係地址。營業外收入及雜（zá）務收入，要以經辦單位交款單位為依據，收（shōu）款後開給財務收據。

　　其次，要注意加強對支票、發（fā）票和收據（jù）的保管（guǎn）。領用支票要設立備查（chá）登記簿，經單（dān）位主管財務領（lǐng）導審簽後，並由領（lǐng）用人簽章。領用現金支票要（yào）在存根（gēn）聯上簽字，以防正副聯金額不符。支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，並在備查簿上注明（míng）空白支票和支票限額。支票作廢後要按順序裝訂（dìng）在憑證中（zhōng）。空白發票和（hé）收據不能隨便外（wài）借，已開具金額尚待帶出收款的（de）發票和（hé）收據，要由借（jiè）用人出具借據並作登記，以便分清責任，待款收回（huí）後再結清借據。發票和收（shōu）據作廢後要（yào）退（tuì）回來，先作廢後重開，如（rú）果是銷貨發票退回紅衝，應該先由倉庫部門驗貨入庫後再進行退款。如果對（duì）方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報（bào）銷的證明才能補辦單據，並在證明單上注明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時注明“原開單句作廢”字樣。

　　登記銀行存款日記和現（xiàn）金日記（jì）賬，要首先複核憑證、支票存根（gēn）、附件是否一致，然後按付出支票號碼順序排列，以（yǐ）便查對。摘要欄應注（zhù）明經辦（bàn）人、收款單位及（jí）支票號碼。支票上的印鑒，應即用即蓋，並（bìng）由會計、出納二人分開保管，支票用印鑒的私人印章，隻能用於蓋印支票，而不（bú）作為其他任何（hé）用途。