現金管理的法則(現金管理的內容)

現金管理的法則，財務人員經常會遇到此類問題，下麵由數豆子（zǐ）為大家整理相關內容，一起來看看吧。

加速收回應收賬款，推遲支付（fù）應付賬款。

為加速收款（kuǎn），企業可嚐試采用以下（xià）方法：縮短現金周轉（zhuǎn）期、壓縮（suō）收賬流程、實現現金集中管理、加（jiā）速回收應收賬款等。企業也希望（wàng）在不損害其信用地位的前提下，盡可能推遲支付應付賬款。企業進行支付控製的方法主要有利用浮（fú）存量、采用承兌（duì）匯票、設立單獨的支付賬戶、設立零餘額賬戶、遠距離付款等。

實現收益性與流動性的（de）統一。

現（xiàn）金的最佳持有量也是現金管（guǎn）理的重要內容。一旦有盈（yíng）餘現金，企業應根據各種有價證券的安全性、流動性、收益（yì）性和到（dào）期（qī）日（rì），選擇適（shì）當的投資組合，進行有價證券投（tóu）資（zī）。

原材料費用盡量延期支（zhī）付。

對於下遊的原材（cái）料企業來說，除了第（dì）一次合作，為了表示誠意，需要提前支付（fù）貨款外（wài），以（yǐ）後的（de）合作，就可以盡量把（bǎ）付款條款修改為先貨（huò）後款。當然，付款（kuǎn）協議簽署（shǔ）以後，一定要按章辦事，貨到30天內付款，不（bú）要一拖再拖，以免影響（xiǎng）公司的付款信用。

產品賬款盡量先前收取。

對於企業（yè）的客戶來說，如果（guǒ）是第一次購買該企業的產品，一定要求對方先付全款，然後提貨。並隨時記錄各個客戶的付款情況，製定相應的付款條款。對於信用好的客戶，可以將預（yù）付款的比例適當降（jiàng）低（dī），但最多（duō）不低於成（chéng）本。一旦原來信用好的客戶發生拖欠行為，其信用水平就要立即降低，馬上提升預付款的比例。這樣，給（gěi）客戶以警示，並（bìng）能把風險（xiǎn）降到最低。

大型（xíng）生產設備或固定（dìng）資產盡量租用。

我們經常看到一（yī）些（xiē）小企業賺（zuàn）錢以後，就迫不及（jí）待地購置自己的（de）廠房或大型設備，而往往在自己的廠房或大型設備建好以後，企業也被銀行債務拖垮了。所以，企業急需的（de）占用資（zī）金巨大、建設（shè）周期長的大型生產設備（bèi）或固定資產，一定要盡量租用。這樣，雖然短期內支付的租金相應（yīng）多些，但（dàn）能保留下足（zú）夠的現金流（liú），支撐企業良性（xìng）運轉。

員工獎金盡（jìn）量按季度支付。

員工的獎金一般可以占到該員工年（nián）薪的20％－50％，可以將獎（jiǎng）金按照季度、年度來統一發放（fàng）。這樣，一可將這筆資（zī）金投入運營，二（èr）可避免員工頻繁離（lí）職。

不要接超過公司生（shēng）產能力（lì）15％以上的大（dà）單。

有時，一個大單“砸”來，利潤真是可觀，誘惑多多。但（dàn）是，要看清楚這張餅是否（fǒu）大得足夠噎死人，因為大單需要大額的資金支持。當然，輕易地丟掉大單是每一個生意人所不能容忍（rěn）的事情。這個（gè）時候，我們可以考慮（lǜ）把部（bù）分訂（dìng）單轉包給可靠的同行，這樣風險轉包出去了，吃到我們嘴裏的餅才能更香甜（tián）更容易消化。

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