收到供應商贈送商品會計（jì）分錄(金（jīn）蝶軟件出納做賬流程)

收到供應商贈送商品會計分（fèn）錄

　　當企業收到供應商所贈送（sòng）的商品時如果是沒有發（fā）票的情況則需要按照公允值做會計分錄，其（qí）分錄為：

　　借：庫存商品

　　貸：待轉（zhuǎn）資（zī）產價值-接受捐贈非貨幣性（xìng）資產

　　如企業收到（dào）供應商贈送的（de）商品（pǐn）有（yǒu）發票時，則需（xū）計入到庫存商品會（huì）計科目中進行核算，其分錄為：

　　借（jiè）：庫（kù）存商（shāng）品

　　貸：應（yīng）交（jiāo）稅費-應交增值稅(進項稅（shuì）額)

　　貸：待轉資產價值-接受捐贈非貨幣性資產

金蝶軟件出（chū）納做賬流程

　　金蝶軟件出納做賬的基本流程可為：憑證錄（lù）入—過賬—結轉損（sǔn）益—再過（guò）賬—打印憑證賬簿報表—結賬。這一係（xì）列流程。

　　具體操作如下（xià）：

　　1.進入軟件後（hòu），點擊"財務（wù）會計-總賬-憑證處理"。

　　2.進入憑（píng）證處理後，點擊憑證錄入。

　　3.進入憑證錄入界麵後，根據原始單據手工錄入憑（píng）證，然後點擊（jī）左上角（jiǎo）的保存（cún）按鈕。

　　4.每（měi）月完成憑證後，月（yuè）末審核過賬，點擊憑證處理——憑證查詢。

　　5.進入憑證查詢時，會自動彈出一個窗口，選擇未過帳和未審核，然後點擊確定。

　　6.這樣就把未（wèi）過賬和未審核的憑證（zhèng）搜（sōu）出來了（le）。單擊頂部的編輯，然後單擊（jī）批批準。

　　7.批量審批成功後（hòu），點擊第二行的“過濾”按鈕。

　　8.點擊過濾打（dǎ）開剛（gāng）才的窗（chuāng）口，可以選擇已批準和未發布。

　　9.過濾出已批（pī）準和未過帳的憑證後，單擊編輯——全部過帳。

　　10.所有過賬成功後，返（fǎn）回主界麵，點擊“總賬——結賬”。

　　11.單擊“結帳”後，單（dān）擊“最終結帳”。

　　12.進入結賬界麵後，點擊開始（shǐ）按鈕結賬，輕（qīng）鬆完成一個月的結賬。

收到（dào）供應商贈送商（shāng）品會計分錄（lù）(金蝶軟件出納做賬流程（chéng）)網友相關評論